Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Сдача гаража в аренду в 2023 году без налогов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Самое частое нарушение собственников коммерческих площадей — это неуплата налогов. Обычно за это устанавливается штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога, уточнил Денис Зайцев, руководитель налоговой практики юридической фирмы BMS Law Firm. Он пояснил, что также начисляются пени в размере 1/300 от ставки рефинансирования (хотя это и не мера ответственности, а мера обеспечения надлежащего исполнения обязательства). По прошествии определенного количества времени ставка становится 1/150, что жестче обычного кредитования.
Есть также штраф в размере 40%, который применяется в том случае, если налоговому органу удастся доказать, что лицо умышленно не уплатило налог. «Более того, налоговый орган при достижении определенных финансовых показателей по неуплаченным налогам может передать информацию о выявленных нарушениях в правоохранительные органы. В этом случае будет решаться вопрос о возбуждении уголовного дела. Наказание по ч. 2 ст. 199 УК РФ — вплоть до лишения свободы на срок до шести лет», — заявил Зайцев.
Санкции могут применить к арендатору, если он не выполняет обязательства перед арендодателем — например, пропускает сроки оплаты или портит имущество. Однако любой договор аренды предполагает наличие страхового депозита, как правило, равного двум−трем арендным платам. Чаще всего в случае нарушения собственник берет из него сумму, которую недополучил от арендатора, при этом последний все равно должен восполнить ее, уточнил директор департамента коммерческой недвижимости агентства Point Estate Роман Амелин. Он подчеркнул, что по окончании договора после подписания акта приема-передача помещения собственник возвращает страховой депозит арендатору — или в полном объеме, или за вычетом штрафов.
Выгодно ли сдавать гараж в аренду?
Вопрос достаточно тривиальный. Если у вас есть недвижимость, которую вы не используете, но в использовании которой заинтересованы иные лица, как физические, так и юридические, почем бы не сдать им в аренду.
- Во-первых, это неплохой источник пассивного дохода. Арендатор ежемесячно выплачивает арендодателю некоторую сумму, которая может использоваться последним на его усмотрение. Это неплохая прибавка к пенсии или заработной плате.
- Во-вторых, любое строение, в том числе и гараж, периодически требуют, чтобы проводился текущий ремонт. На это нужны деньги, а брать их с зарплаты или пенсии нецелесообразно, если строение само может на себя зарабатывать.
- Наконец, в-третьих, пустое строение, которое не используется, как и автомобиль, который просто стоит долгое время, разрушается быстрее.
Каждая из этих причин, а тем более все они в совокупности являются весомым аргументом для того, чтобы сдать гараж в аренду, выступив в качестве арендодателя. Остается только найти такого арендатора, который бы согласился на ваши условия.
Соглашение между физическими лицами
Закон не запрещает владельцам сдавать помещения в аренду компаниям, организациям и индивидуальным предпринимателям, но обычно участниками сделки являются физические лица. В этом случае договор оформляется в простой форме.
Сдача гаражей требует оформления акта приема-передачи. Если в качестве образца договора можно использовать типовое соглашение, то составлению актов нужно уделить особое внимание. В этом документе следует подробно описать состояние объекта и перечислить все оборудование, которое передается нанимателю, с указанием детальных характеристик.
Чтобы уйти от уплаты налога на прибыль и не тратиться на услуги риелтора или нотариуса, удостоверяющего законность сделки, стороны ограничиваются устным соглашением.
Хотя такие действия не нарушают законодательства, нельзя забывать, что аренда помещения под гараж всегда связана с риском. Если одна из сторон недобросовестно отнесется к своим обязательствам, при устной договоренности доказать это будет практически невозможно.
Советы при заключении договора аренды гаража
И напоследок позволю несколько практичных советов при заключении договора аренды гаража с будущим арендатором.
Перед подписанием договора желательно взять копию паспорта арендатора, а также узнать его фактическое место проживания, телефоны (постарайтесь как можно больше выяснить, ведь часто мобильные телефоны отключаются), чтобы в случае необходимости его найти.
Неплохо бы быть осведомленным о роде деятельности вашего клиента. По ответам на эти вопросы уже можно будет составить первое впечатление о нем — если человек все открыто рассказывает, не таит, то можно ему доверить гараж.
Главное не переусердствуйте с расспросами, чтобы у будущего арендатора не вызвать подозрительность. Также желательно заранее обговорить с арендатором, что у вас будет свой ключ от гаража, с целью доступа к тому же комплекту зимних шин, который хранится в нём. Однако, в договоре это прописывать не следует, иначе это приведёт к юридическому усложнению его. Если договориться не удастся, то тут уж ничего не поделаешь — арендодатель не имеет право без присутствия арендатора заходить в гараж, таков закон.
Со своей стороны постарайтесь также создать впечатление порядочного, открытого человека. Доверие – это то что, не заменит никакой договор. Кроме того, когда будете брать деньги, требуйте с арендатора также предоставления квитанций об оплате коммунальных платежей за гараж, чтобы он про них не забывал.
Вот и все. Теперь вы знаете, как составить договор аренды гаража и можете не опасаться за сохранность его и быть уверенным, что арендная плата будет поступать вовремя, а коммунальные платежи за него оплачиваются.
Вы юридически подкованы и знаете как составить договор аренды гаражного бокса так, чтобы после окончания срока действия аренды быть уверенным, что с ним все в порядке. Более того, у вас имеется идеальный вариант договора аренды гаража, который надо только распечатать.
Если же хотите знать ещё множество различных аспектов по вопросу заключения договора аренды гаража, то прочитайте соответствующий раздел ГК РФ, а именно главу 34.
Если сдавать любое помещение (гараж, квартиру) правильно, по договору, владельцу нужно платить налоги. Желая сэкономить на таких расходах, многие собственники предпочитают не составлять письменных договоров, заключают сделку устно. За что часто и расплачиваются своим имуществом или доходом:
- Устная договоренность об аренде может быть более выгодной финансово для владельца гаража. Он получает полный доход, без налогов. Две стороны устно договариваются о сроках аренды, ее стоимости и сроках оплаты, о других условиях сделки.
- Они могут взять свидетеля такой договоренности. Но и это не даст гарантии выполнения сторонами свих обязательств. Нужно помнить о том, что налоговая служба может узнать о дополнительном доходе.
- Сдача гаражей в аренду по официальному договору – надежный вариант, гарантирующий и оплату аренды, и возврат гаража в хорошем состоянии. Такая операция, подкрепленная официальным договором и налогами, будет соответствовать рамкам законодательства. И закон сможет в проблемной ситуации защитить обе стороны.
Как рассчитывается налог на парковочное место?
Рассмотрим статью 406 Части второй Налогового кодекса Российской Федерации, в которой приведены максимальные налоговые ставки для налога на имущество физических лиц:
2. В случае определения налоговой базы исходя из кадастровой стоимости объекта налогообложения налоговые ставки устанавливаются в размерах, не превышающих:
1) 0,1 процента в отношении:
…
гаражей и машино-мест, в том числе расположенных в объектах налогообложения, указанных в подпункте 2 настоящего пункта;
…
2) 2 процентов в отношении объектов налогообложения, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса, в отношении объектов налогообложения, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса, а также в отношении объектов налогообложения, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 миллионов рублей;3) 0,5 процента в отношении прочих объектов налогообложения.
3. Налоговые ставки, указанные в подпункте 1 пункта 2 настоящей статьи, могут быть уменьшены до нуля или увеличены, но не более чем в три раза нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя).
Продавая гараж, следует обратить внимание на некоторые нюансы, способные как увеличить налоговую нагрузку на продавца, так и уменьшить ее.
Что важно знать, продавая гараж:
- Мало быть собственником гаража в течение трех лет: у гражданина должно быть в распоряжении свидетельство о регистрации, полученное минимум за три года до продажи. Если объект фактически находился в распоряжении многие годы, но приватизация его прошла менее, чем три года назад, налог на доходы от реализации объекта предусматривается.
- Если гараж продается с участком, реально уменьшить расходы. Налоговой вычет реально получить за продажу гаража и участка (размер вычета за продажу участка может равняться 1 миллиону), но только в том случае, если свидетельства о регистрации на них были получены отдельно;
- Также законом предусмотрено, что от налогов от реализации гаража освобождаются те, кто получил этот объект по наследству и кто может это подтвердить свидетельством на право наследства. Однако чтобы получить такой документ, придется заплатить пошлину, от 0,3 до 0,6 от стоимости имущества, а также потратиться на нотариальные расходы (с членов семьи, которые жили с наследодателем и продолжают жить в том же месте после его смерти, пошлина не взимается).
Вложения в объект перед сдачей в аренду
При покупке квартиры или коммерческой недвижимости в новостройке, помещение как правило передается в базовой предчистовой отделке.
Стоимость чистовой отделки квартиры и коммерческой недвижимости сопоставимы. На отделку вы потратите сумму из расчета 10 000 — 17 000 рублей за 1 квадратный метр.
Однако если вы решили приобрести жилую недвижимость, необходимо заложить еще расходы на покупку мебели и техники. Кухонный гарнитур, диван, шкафы, стиральная машина, холодильник и прочее.
Наличие кондиционера добавляет ценность сдаваемой в аренду квартире или коммерческому помещению. Арендаторы торговых площадей — сетевые продуктовые операторы, аптеки, пекарни и прочие берут вопрос установки и обслуживания кондиционеров на себя. Арендаторы квартир не берут на себя инициативу по установке кондиционера, и тем более не заботятся о его обслуживании и профилактике. Это становится очередной проблемой собственника.
Акт приема-передачи — это официальный документ для фиксации перехода имущества по договору аренды. Акт не относится к обязательным бумагам, но все же желательно его оформить, чтобы уменьшить имущественные риски.
Процесс оформления акта осуществляется по указанной схеме:
- Заполнение бланка, где указывается название акта, его номер, прописывается дата и месторасположение передачи гаражного строения.
- Прописываются фамилия, имя, отчество каждой стороны, паспортные сведения. Если передача имущества осуществляется при помощи представителей, то указывается их паспортная информация и сведения о доверенности.
- Подтверждается передача строения арендатору. Указываются сведения о нем: место нахождения и технические параметры.
- Документ подписывается арендатором и арендодателем либо их представителями.
Как сдать гараж в аренду физическому лицу?
Сдать гараж в аренду можно самостоятельно или с помощью риелторов. В первом случае придется самому находить и отбирать кандидатуры арендаторов, обговаривать условия сдачи помещения, составлять и оформлять договор. Во втором случае, этим всем занимается специалист, но это потребует дополнительных финансовых затрат.
Чтобы сдать помещение в аренду самостоятельно, проанализируйте цены на рынке. Где и какие гаражи сдаются, в каком районе, в каком состоянии и по какой цене. Потратьте немного времени, чтобы изучить все существующие варианты. На основании этого, определите стоимость аренды своему гаражу. Если хотите сдать его побыстрее, снизьте стоимость аренды на 10-15%. Далее, дайте объявления в газетах и на досках объявлений, которые развешены в районе нахождения гаража. Покупать или арендовать гараж, читайте тут.
Как сдать гараж в аренду
Сооружение должно быть подключено к электричеству . Без этого у вас вряд ли кто-то снимет его. Электричество должно работать хорошо, а вы сами должны заранее решить всевозможные вопросы с его подключением, чтобы на вашего клиента не навалились дополнительные хлопоты и заботы.
Вначале вам нужно будет найти клиента. Вы можете использовать рассылку объявлений в Интернете, разместить тематические сообщения в различных разделах онлайн. Вы также можете поместить объявление в газету или просто расклеить информацию в местах большого скопления людей. Отлично работает сарафанное радио: скажите нескольким знакомым, они расскажут своим знакомым, те – своим… Не «бросайтесь» на первого клиента как только увидите его. Вы можете не понравиться ему, а он вам. Здесь главное узнать о человеке как можно больше, учитывая цель, с которой он планирует снять бокс.
Гараж – является полноценным имуществом — нежилой недвижимостью. Ставка налога на гараж в 2020 году, как и раньше определяется муниципалитетом. Начисляться налог начинает с момента регистрации собственности в Реестре и напрямую зависит от стоимости гаража. Учитывается при этом кадастровая стоимость.
Несмотря на то, что налоговые льготы для пенсионеров еще остались, с 2015 года ужесточились условия уплаты налогов и для них. Как же теперь платят пенсионеры налог? Гараж, как правило, является лишь одним объектом, находящимся в собственности. Раньше пенсионеры были полностью освобождены от оплаты подобного налога. С 2015 года они могут выбрать лишь 1 объект недвижимости, необлагаемый налогом. Поскольку плата за квартиру или дом обычно более ощутимо бьет по карману, особенно при наличии ипотеки, то выбирают пенсионеры именно этот объект имущества. В таком случае, налог на гараж необходимо оплачивать полностью.
Какой гараж можно сдавать в аренду
Существует множество разновидностей гаражей. Основные из них делятся по основному материалу конструкции – кирпичные, железные, железобетонные, деревянные.
Каким бы ни был гараж, он должен отвечать ряду требований. Арендатору важны следующие критерии:
- наличие смотровой ямы – для некоторых это является существенным фактором;
- личные вещи собственника – их лучше перенести, так как они в любом случае будут мешать арендатору;
- ворота гаража – арендатор должен справляться с открыванием и закрыванием ворот самостоятельно без посторонней помощи;
- возможность повесить личный замок – после заключения договора аренды у съемщика должна быть возможность использования собственного замка;
- набор инструментов – если планируется почасовая аренда, то стоит подумать о наборе инструментов для ремонта (за их использование можно брать дополнительную плату);
- наличие электричества – помещение должно быть оборудовано проводкой;
- отопление – будет лучше, если в холодное время года гараж оснащен отоплением;
- сухость – помещение не должно быть излишне влажным, в противном случае оставлять там автомобиль нет смысла.
Если гараж является составляющей кооператива, донесите до арендатора его правила. При несоблюдении требований кооператива ответственность ложиться на собственника.
Подготовка гаража к сдаче в аренду
Продуманная подготовка гаража к аренде значительно повысит стоимость арендной платы и увеличит шансы на скорейший поиск арендатора. Для начала следует навести порядок. Все вещи и инструменты должны лежать так, чтобы не мешать арендатору. Даже лучше, если в гараже вообще не будет ничего лишнего.
У входных ворот не должно быть никаких проблем с открыванием. Рекомендуется заблаговременно отремонтировать всю конструкцию и смазать элементы. Важно также обеспечить безопасность гаража. Обеспечьте его внутренними и внешними запорами.
Внутри помещения должно быть сухо. Необходимо обеспечить комфортную температуру. Для этого можно оборудовать гараж отопительными приборами и утеплить помещение.
Нужно понимать, что в период действия договора помещением будет пользоваться посторонний человек. Необходимо внимательно относиться к составлению соглашения об аренде, чтобы предусмотреть все нюансы.
Думаю, что с первым пунктом все понятно – гараж приводим в такое состояние, которое вас самого устроило бы. И никаких лишних сложностей – гараж не квартира, подготовить к аренде его не так сложно. Гораздо сложнее найти клиента. Дело в том, что арендным спросом эта недвижимость хоть и пользуется, но не настолько большим, как жилье. Причем большинство потенциальных арендаторов пытается найти объект через друзей-родственников. И находят!
По этой причине я настоятельно рекомендую создать массированную информационную атаку через сарафанное радио. Всем кому только можно расскажите о вашем стремлении сдать гараж в аренду. Распишите его во всех красках, скажите про идеальное соотношение цена — качество. При этом не стоит начинать разговор с того, что «ты мне поищи, а я в долгу не останусь». Сначала расскажите про гараж, а потом как бы между прочим уточните, что «кстати, поинтересуйся, может надо кому знакомым?». Этот метод срабатывает безотказно, но только в том случае, если потенциальные арендаторы в том направлении есть. В противном случае идем дальше.
Атакуем рекламные площадки. Причем изначально затрагиваем интернет-пространство:
- Авито;
- электронную версию «Из рук в руки»;
- паблики и группы в социальных сетях;
- форумы, предназначенные для общения между жителями вашего населенного пункта.
Нельзя выделить из этих площадок самую эффективную, но, как показывает практика, арендатор находится быстрее при возможности предварительного общения с ним в интернете. То есть особое внимание обращаем на социальные сети и форумы.
Совет! Заранее заготовьте универсальные фразы-ответы на заковыристые вопросы пользователей сети про ваш гараж. Для этого спокойно сядьте, и устройте мозговой штурм – тщательно продумайте, чем может заинтересоваться клиент. Ответы на эти вопросы сохраните в отдельный файл.
Я думаю, что вас с самого начала статьи мучает вопрос – обращаться ли к риелтору? Отвечаю – почему нет? Если бы вы собирались продать гараж, то смысла в этом мало. Слишком дешево они стоят, комиссионные небольшие, агенту по недвижимости невыгодно работать. А вот в случае с арендой ситуация иная. Стоимость месячного найма гаража иногда сопоставима с жилыми объектами недвижимости.
Риелторам выгодно работать с такими объектами, да и вы не потратите ни копейки – оплата труда агента взимается с арендатора.
Итак, вы получите следующие выгоды:
- грамотный риелтор сам проверит арендатора «на вшивость»;
- агент подготовит все необходимые документы;
- он проведет всю рекламную кампанию, затронув те площадки, которые дают максимальный отклик;
- организует грамотный показ объекта потенциальному клиенту;
- сопроводит сделку «от и до»;
- вам это не будет стоить ни копейки.
Но есть существенный минус. Если на поданную рекламу долго не будет вкусных откликов, то риелтор может забросить ваш объект. Ему станет невыгодно тратить на него деньги и время. Поэтому при обращении в агентство недвижимости нужно внимательно изучить отзывы о нем, а потом периодически контролировать то, как проходит работа по вашему запросу.
Некоторые особо рьяные собственники гаражей желают максимально обезопасить себя от мошенников. Они начинают требовать у потенциальных клиентов паспорт уже на первом показе объекта. Этим вы просто спугнете честных людей. Так что повремените хотя бы до того момента, как получите точное согласие на сделку.