Заявление на возврат налогового вычета при покупке квартиры

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Заявление на возврат налогового вычета при покупке квартиры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если вы не готовы ждать возврата денежных средств 4 месяца, то есть возможность получать компенсацию по ипотеке через работодателя. В этом случае необходимо собрать аналогичный пакет документов (только декларацию 3-НДФЛ заполнять уже не нужно) и написать заявление, по которому налоговая обязана через месяц после подачи документов выдать вам уведомление для работодателя.

Какие документы нужны для получения вычета

• Паспорт
• Заявление на налоговый вычет
• Декларация 3-НДФЛ
• Справка 2-НДФЛ за нужный период
• Копия договора купли-продажи или долевого участия
• Выписка из ЕГРН или акт приема-передачи
• Документы, подтверждающие ваши расходы
• Справка об уплаченных по ипотеке процентах — при оформлении вычета за проценты. Ее можно заказать в личном кабинете Домклик
• Реквизиты карты или счета для перечисления средств

Список может немного отличаться в зависимости от типа недвижимости и вычета. Узнать точный список можно в налоговой службе.

Когда нужно подавать заявление на налоговый вычет с покупки дома?

Заявить о своем праве на вычет можно в календарном году, который следует за годом оформления жилья в собственность. Например, если дом куплен в августе 2021 года, то в январе 2022 года владелец вправе обратиться за льготой. При получении вычета через работодателя покупатель может обратиться за вычетом сразу после регистрации сделки.

Неиспользованный остаток вычета переносится на следующие периоды.

Пример. Стоимость дома составляет 3 млн рублей, соответственно покупатель может вернуть с этой суммы 260 тысяч рублей. За отчетный год он перечислил в бюджет НДФЛ в размере 70 тысяч рублей. Это значит, что в последующие периоды налогоплательщик может опять заявить о своем праве на льготу (до тех пор, пока лимит не будет исчерпан).

Документы на имущественный вычет и вычет по ипотечным процентам можно подавать одновременно или по отдельности.

Какие документы потребуются для оформления налогового вычета с покупки дома?

Для получения налогового вычета нужно подготовить следующий пакет документов:

• выписка из ЕГРН;

• справка о доходах и суммах удержанного налога (бывшая 2-НДФЛ – можно получить у работодателя)

• копия договора купли-продажи дома;

• платежные документы (выписка о перечислении средств на счет продавца, расписка, квитанции к приходным ордерам);

• копия ипотечного договора (при покупке дома в ипотеку);

• справка о выплаченных процентах по ипотеке (при покупке дома в ипотеку).

Какие ещё бумаги следует приложить?

Давайте подробнее остановимся на документах, которые нужно будет дополнительно приложить к заявлению. Их можно разделить на три типа, подтверждающих:

1. Покупку недвижимости.

   Документом, подтверждающим покупку недвижимости, чаще всего бывает договор купли-продажи. Но в зависимости от ситуации, такими бумагами могут быть:

   • договор об участии в долевом строительстве и акт передачи жилья для собственников, приобретавший квартиру по ДДУ;
   • договор на покупку и свидетельство о рождении ребёнка, в том случае, если родители купили и оформили собственность на своего несовершеннолетнего ребёнка;
   • решение органов опеки об установлении опеки или попечительства, если опекуны покупают квартиру подопечному, не достигшему 18 лет;
   • договор о покупке доли, если объект недвижимости приобретался не целиком.
   

   С каких расходов можно получить налоговый вычет

   Есть три типа расходов, которые можно частично возместить за счет налогового вычета.

   1 Расходы на покупку недвижимости:

   • квартиры в многоквартирном доме (готовой или строящейся)
   • изолированной комнаты в квартире либо в жилом доме
   • индивидуального жилого дома, введенного в эксплуатацию
   • строящегося индивидуального жилого дома
   • земельного участка под жилым домом

   2 Расходы на ремонт и отделку жилья, если оно куплено в состоянии черновой отделки.

   3 Проценты по ипотечному кредиту, взятому для покупки вышеперечисленных объектов.

   Для получения вычета объекты недвижимости должны соответствовать двум требованиям: находиться на территории РФ и предназначаться для проживания людей. Если вы купите нежилое помещение (например, магазинчик на первом этаже пятиэтажки, некогда бывший квартирой) и в дальнейшем переведете его в разряд жилых, вычет вам не дадут.

   Как заполнить: подробная инструкция

   Для получения НВ необходимо заполнить бланк, который состоит из трех листов, каждый из которых обязателен к заполнению.

   • На титульном листе указываются все данные заявителя (физического лица) и другую информацию о налоговом вычете.
   • Во второй лист вносят сведения о банковских реквизитах, на которые будет перечислен НВ.
   • Третий лист должен содержать исчерпывающую информацию о заявителе: место прописки (регистрации) и паспортные данные.

   Заявление заполняется двумя способами:

   1. на компьютере при помощи специальной программы;
   2. от руки печатными разборчивыми буквами.

   Но, в обоих случаях подпись, проставляемая на титульном листе, должна быть написана от руки.

   В каких случаях налогоплательщику предоставляется вычет

   Забрать имущественный вычет у государства при покупке жилье имеет право далеко не каждый гражданин. Существует несколько направлений расходов, которые государство готово компенсировать из собственной казны. В рассматриваемом в искомом материале случае речь идет о следующих ситуациях.

   Ситуация 1. Средства выделяются гражданину, приобретшему внутри границ Российской Федерации жилую недвижимость, которая может быть представлена:

   • помещением в многоквартирном доме;
   • комнатой;
   • жилым домом;
   • коттеджем;
   • таунхаусом;
   • иного вида жилым объектом.

   В этот список необходимо включить также доли вышеперечисленных объектов. Иными словами, можно купить не дом или квартиру, а только комнату в них. На такое приобретение также полагается денежная компенсация из бюджета страны, так как гражданин решил жилищную проблему и имеет право на компенсацию части понесенных затрат.

   Инструкция: заполняем заявление на налоговый вычет при покупке квартиры

   Шаблоны и формы Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры — это документ, который нужно заполнить и подать в налоговую, чтобы вернуть часть денег, уплаченных в бюджет в виде НДФЛ.

   27 августа 2019 Гольцова Полина

   Налоговый вычет — сумма, на которую уменьшают налоговую базу НДФЛ до исчисления суммы налога. Это уменьшит размер налога и увеличит реально получаемый доход. Покупка жилой недвижимости — одно из событий, которое дает такую возможность.

   Из общего дохода гражданина вычитается стоимость квартиры, после чего вычисляется НДФЛ.

   Есть два способа оформить вычет:

   1. Через работодателя. Оформляется сразу после покупки недвижимости. Работодатель покупателя перестанет вычитать из зарплаты НДФЛ до тех пор, пока не исчерпается сумма вычета.
   2. Через налоговую. Оформляется только после окончания календарного года, в котором была совершена покупка. В таком случае получается, что налог уплачен излишне и его необходимо вернуть из бюджета. Получите сразу всю сумму, но ждать придется до полугода с момента подачи документов, в числе которых заявление о налоговом вычете при покупке квартиры.

   Кому и когда положена привилегия

   Работающий гражданин платит подоходный налог в размере 13% от заработка. Часть этих средств можно вернуть, если вы впервые покупаете квартиру (комнату), строите дом и т. д. Воспользоваться бонусом могут разные категории граждан, независимо от места трудоустройства и сферы деятельности. Главное условие – это работать и платить налог на доход в пользу государства.

   К соискателям льготы предъявляются следующие требования:

   1. быть налогоплательщиком;
   2. являться резидентом РФ;
   3. иметь доход, облагаемый налогом;
   4. объект приобретается без участия материнского капитала.

   Важно! Налоговый вычет 13 процентов при покупке квартиры предоставляется только человеку, являющемуся собственником приобретаемого объекта. Исключение – приобретение недвижимости для своих детей, в том числе усыновлённых, а также супругами.

   Предусмотрен возврат уплаченного НДФЛ при совершении различных сделок:

   • при приобретении жилья (квартиры, частного дома, комнаты, доли в праве собственности);
   • при строительстве жилья;
   • при погашении процентов по ипотеке (кредит должен быть целевым – на приобретение/строительство жилого помещения);
   • при покупке земельного участка под жилой дом.

   Условия возвращения НДФЛ при покупке квартиры

   В случае покупки квартиры возможен возврат части вложенных средств за счет использования имущественных вычетов (ст. 220 НК РФ). Они существуют в двух видах, которые можно применить совместно:

   1. Непосредственные затраты на покупку или строительство:
   • их объем ограничен пределом 2 000 000 руб.;
   • вычет может быть отнесен не к одному, а к нескольким объектам;
   • если квартиру продают без отделки (и это отражено в договоре), то в сумму затрат на покупку допустимо включать расходы на отделочные работы и материалы.
   1. Проценты по ипотеке. Этот вычет также ограничен по сумме (3 000 000 руб.). Кроме того, его можно применить только к одному объекту.

   Порядок получения вычета при покупке квартиры в ипотеку детально описан у КонсультантПлюс. Посмотреть разъяснения экспертов и увидеть построчное заполнение декларации для ипотечника можно, бесплатно получив доступ к системе.

   Использование вычетов возможно:

   • по отношению к доходам, облагаемым по ставке 13%;
   • при наличии права на собственность, которое подтвердит соответствующее свидетельство, оформленное при покупке объекта, или акт приемки-передачи при долевом участии в строительстве;
   • по расходам, имеющим документальное подтверждение и осуществленным налогоплательщиком лично, не за счет бюджетных средств (или средств материнского капитала) и не при покупке у взаимозависимого лица;
   • каждым из собственников на полную сумму при покупке в совместную или долевую собственность;
   • при приобретении родителями жилья, оформляемого на детей, не достигших 18 лет.

   Пути возвращения налога

   Вернуть налог можно следующими способами:

   • В году возникновения права на вычет представить в ИФНС по месту постоянного проживания весь пакет документов, относящихся к нему, и получить от налоговой уведомление о праве на вычет для применения его по месту работы. Если за этот год сумма вычета не будет использована в полном объеме, то в следующем году надо снова обратиться в ИФНС за уведомлением на остаток вычета. И так каждый год до полного выбора его суммы.
   • После окончания года возникновения права на вычет представить в ИФНС декларацию 3-НДФЛ за прошедший год, составленную с учетом суммы возможного за год вычета. Величина вычета не может быть больше объема годового дохода. К декларации надо приложить справки 2-НДФЛ, подтверждающие величину дохода и сумму удержанного с него налога, комплект документов, дающих право на вычет, и заявление на возврат НДФЛ за прошедший год. Если возникнет необходимость возврата остатка вычета в следующие годы, налогоплательщик может выбрать один из 2 путей: ежегодное получение уведомления на текущий год для работодателя или ежегодное представление декларации за прошедший год в ИФНС. При выборе первого пути возможна подача вместе с заявлением на возврат НДФЛ заявления на выдачу уведомления о праве на вычет для дальнейшего получения его на работе. В случае неиспользования вычета на работе можно будет снова представить декларацию в ИФНС по окончании года.

   Повторная подача комплекта документов, дающих право на вычет, не потребуется ни с одним из заявлений, относящихся к остатку вычета в следующих годах.

   Возвращение НДФЛ через ИФНС возможно только при условии представления декларации за налоговый период (п. 7 ст. 220 НК РФ), т. е. по итогам года. Поданную декларацию ИФНС проверит в течение 3 месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ) и еще через 1 месяц (п. 6 ст. 78 НК РФ) вернет налог на банковский счет, который налогоплательщик укажет в заявлении.

   Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры (жилья)

   Как оформить заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры? С какой суммы возвращается НДФЛ покупателю квартиры? Срок проверки после подачи заявления на возврат НДФЛ?

   На получение налогового вычета может любой работающий гражданин, за исключением граждан ИП. Если ваш работодатель отчисляет налоги, значит, вы вправе при покупке жилья единожды получить налоговый вычет 13 процентов.

   Данный способ возврата денежных средств от государства, утвержден в статье 220 Налогового кодекса РФ, и дает право гражданам на получение налогового вычета.

   Для осуществления возврата НДФЛ в 2017 году утверждена новая форма заявления на основании приказа ММВ-7-8/182@ от 14.02.2017г.

   Для осуществления процедуры возврата НДФЛ обязательным является процедура заполнения и предоставления заявления в налоговые органы. Также к заявлению на получение налогового вычета необходимо приложить копии документов подтверждающих осуществление сделки и права собственности.

   Написать заявление на осуществление возврата НДФЛ вправе любой налогоплательщик также за лечение и обучение.

   

   Поводы для отклонения запроса

   Как и в любом деле, здесь тоже вероятны отказы. Чтобы налоговая инспекция не отклонила заполненный образец заявления о предоставлении налогового вычета при покупке квартиры, не лишним будет изучить такие ситуации:

   1. Отсутствие того или иного документа. Если сотрудники налоговой не обнаружат хотя бы одной бумаги в предоставленном пакете, высока вероятность вынесения отказа.
   2. Ошибка в цене договора. Тот случай, когда в договоре купли-продажи значится одна стоимость, а заявитель запрашивает в поданном прошении большую. К примеру, в заявлении указано 2 млн. рублей, в контракте 1,5 млн. рублей, а на недостающие полмиллиона составлена расписка.
   3. Не задекларирован доход. Налоговая выясняет, что заявителем не был оплачен налог и не подана декларация на личный доход.
   4. Нет подписи заявителя. Личная подпись в конце заявления и на бланке 3-НДФЛ является обязательным условием при подаче документов на возврат 13%. Она свидетельствует о достоверности предоставленных данных.
   5. Обращение в ИФНС не по месту регистрации.
   6. Недочеты при оформлении. Неверные сведения, ошибки в тексте неизбежно приведут к отрешению их налоговой. Однако после исправления возникшей ситуации можно снова подать заявление.
   7. Право на налоговый вычет было использовано ранее. Заявитель обращается за вычетом в очередной раз, тогда как по прошлому объекту недвижимости он исчерпал весь объем положенных выплат. Следует знать, что подобный шанс возможен единожды за жизнь налогоплательщика.

   Примечание. Отказ в принятии декларации не обоснован, когда есть ошибка в разделе ОКТМО, отсутствует 2-хмерный штрих-код, декларация выполнена вручную или существует задолженность по налогу на имущество.

   Если вам все же отказали в получении имущественного вычета, есть два пути:

   • оставить, как есть, не получив причитающиеся вам средства;
   • обжаловать вынесенное решение в управлении ИФНС и в суде.

   Как получить налоговый вычет

   Человек может получить вычет двумя способами. Обратиться в региональный налоговый орган или подать заявку через компанию, в которой он работает. Тогда подать заявку можно после приобретения жилья, даже если сделка совершена в начале года. Дожидаться завершения отчетного периода не надо.

   При выплате зарплаты не будет удерживаться подоходный налог, равный 13 процентам. В ситуациях, когда за один календарный год не может быть выплачена вся сумма возмещения, в следующем году заявление подается еще раз. И так до того момента, пока не будет выплачена вся компенсация.

   При подаче декларации через налоговые органы, заявка размещается в следующем календарном году. Сумму возвращают за прошедший год, максимум за предыдущие 3 года. Оформить возмещение можно на всю сумму сразу, если позволяет официальный достаток. Если размера внесенного НДФЛ за год недостаточно, будет возмещена только часть суммы. Оставшаяся сумма может быть возвращена в следующем году.

   Пошаговая инструкция:

   1. Для начала проверьте, подходите ли вы под требования для получения выплаты.
   2. Затем соберите нужные бумаги.
   3. Посчитайте на какую сумму возмещения можете рассчитывать.
   4. Выберите подходящий для вас способ возврата: налоговая или компания-работодатель.
   5. Подайте документы в налоговую онлайн или лично, если выбран подобный вариант.
   6. Дождитесь рассмотрения декларации.
   7. Дождитесь поступления денег.

   Составление и подача заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

   Приобретая квартиру, всякий гражданин РФ может претендовать, согласно закону, на компенсацию произведенных затрат. Чтобы её получить, надо направить в районное налоговое подразделение в месте проживания список документов и декларацию, доказывающую право на получение налогового вычета. При возвращении НДФЛ за приобретенную недвижимость обязательно сдается заявление определенного формата.

   Законодательство гласит, что у налогоплательщика имеется возможность возмещения налогового вычета на недвижимость двумя способами:

   • На работе путем оформления работодателем полагающегося снижения налогооблагаемой базы. Предоставляется уже в год приобретения квартиры либо иной недвижимости и оформления документов о её регистрации.
   • В районной ИФНС, ближайшей к месту проживания, можно инициировать получение деньгами возвращение налога, который был уже удержан из доходов, из федеральных бюджетных средств. Это можно сделать и получить только после закрытия отчетного периода – в следующий календарный год.

   Возврат ранее уплаченного НДФЛ могут получить только добросовестные налогоплательщики, которые не имеют задолженностей по оплате любых налогов и пошлин. Если есть такие долги, налоговики могут причитающиеся деньги в первую очередь отправить на их оплату, а остатки перечислить заявителю.

   Льготы по налогам предоставляются за действия при приобретении жилой площади, обозначенные в статье 220 Налогового Кодекса:

   • Произведенные выплаты на покупку или строительство – в размере не больше 2000000 рублей. В этот лимитный предел можно суммировать по нескольким объектам. Расходы по ремонту квартиры с «черновой» отделкой разрешено вносить в общий размер имущественного вычета, когда этот пункт изначально включен в договор на покупку жилья.
   • Процентные убытки по ипотечному кредиту – ограничиваются суммами, не превышающими 3- х миллионов и применяется только к единственному жилью или участку земли.

   Возможность получения льгот по налогам появляется после покупки квартиры, дома, земельного участка и иного объекта недвижимости. Подтверждают этот факт сведения, предоставленные по ф. 3-НДФЛ. Поэтому заявление о предоставлении имущественного налогового вычета отдельно налоговикам не подается.

   
   

   Похожие записи:

   • Получение разрешения на нарезное оружие в 2023 году
   • На ЛПХ можно строитедб жилой дом в 2023 году
   • Куда обратиться за алиментами в браке